Medicaidin laajentaminen ja ACA-avustukset riippuvat tuloista, eivät varoista
Edullinen hoitovakuutus (ACA) -palkkioavustuksilla (premium-verohyvityksillä) ei ole omaisuuskoetta. Myöskään Medicaidin laajentamista ACA: n alaisuudessa. Molemmissa tapauksissa tukikelpoisuus perustuu yksinkertaisesti tuloihin. Ei ole väliä, kuinka paljon rahaa ihmisillä on pankissa tai osakemarkkinoilla tai kuinka paljon heidän kotejaan kannattaa. Avustuksen saatavuus laajennetun Medicaid- tai palkkioavustuksen mukaan riippuu vain vuosituotosta.
Medicaid-laajennus
District of Columbia ja 31 valtioita, jotka ovat laajentaneet Medicaid, Medicaid kattavuus on käytettävissä enrollees kanssa kotitalouksien tulot jopa 138% köyhyydestä. Yhden henkilön tulorajoitus on 16 753 dollaria vuonna 2018, mutta koska köyhyys kasvaa ajan myötä, Medicaid-kelpoisuuden yläraja rajoittuu myös (omaisuuskokeita käytetään edelleen Medicaid-kelpoisuusehdoissa joissakin olosuhteissa - esimerkiksi vanhuksille, jotka ovat hoitokodissa, jonka Medicaid maksaa).
18 muussa 19 valtiossa (lukuun ottamatta Wisconsinia) on arviolta 2,4 miljoonaa ihmistä, jotka ovat kattavuudessa ja joilla ei ole realistista pääsyä sairausvakuutuksiin - he eivät ole oikeutettuja Medicaidiin, ja heidän tulonsa ovat liian alhaiset jotka eivät ylitä köyhyyden tasoa.
Premium-verohyvitykset (aka, avustukset)
Niissä valtioissa, jotka eivät ole laajentaneet Medicaidia, vaihtotarjouspalkkioiden tukikelpoisuus alkaa köyhyystasolta ja jatkuu jopa 400 prosenttiin köyhyyden tasosta.
Medicaidia laajentuneissa valtioissa tukikelpoisuus palkkioavustuksiin alkaa, kun Medicaid-kelpoisuus päättyy (138 prosenttia köyhyysasteesta) ja jatkuu jopa 400 prosenttiin köyhyyden tasosta.
Neljästä perheestä 400% köyhyydestä on tällä hetkellä 98 400 dollaria vuotuisessa tulossa. Kotitalouksille kaksi, se on $ 64,960 vuositulosta.
On tärkeää huomata, että jotkut hakijat eivät ole oikeutettuja tukeen, vaikka tulot ovat alle 400 prosenttia köyhyyden tasosta. Tämä pätee erityisesti nuorempia ihmisiä kohtaan (joiden palkkiot ovat alhaisemmat heidän ikänsä vuoksi) ja ihmisiä, jotka asuvat alueilla, joilla keskimääräinen ennakkomaksu on suhteellisen alhainen.
Mutta kaikille, joiden tulot ovat jopa 400 prosenttia köyhyyden tasosta (paitsi valitettavasti edellä mainitussa Medicaid-peittoerossa olevat ihmiset), ACA takaa, että toiseksi halvimmasta Silver-suunnitelmasta ei makseta enempää kuin ennalta asetettu summa, prosenttiosuus tuloistaan.
Mikä on tuloja?
Tukikelpoisuus laajennetuille Medicaid- ja premium-avustuksille ACA: n mukaan riippuu mukautetusta bruttotulosta (MAGI). Ja siellä on ACA-spesifinen MAGI . Aloitat mukautetusta bruttotuloksesta (AGI), joka on rivi 37 lomakkeella 1040 (lomake 1040EZ 4 rivi ja lomake 1040A rivi 21).
Sitten on olemassa kolme asiaa, jotka sinun on lisättävä AGI: iin, jotta MAGI voi päättää tukikelpoisuudesta ja medicaid-kelpoisuudesta. Jos sinulla on tuloja mistä tahansa näistä lähteistä, sinun on lisättävä se AGI: een (jos sinulla ei ole tuloja missään näistä lähteistä, MAGI on yksinkertaisesti sama kuin AGI):
- Verottamatta olevat sosiaaliturvatulot
- Verovapaat korkotuotot (esimerkiksi jos sinulla on liittovaltion verovapaat kunnalliset velkakirjat)
- Ulkomailla asuvat ulkomaiset ansiotulot ja asumismenot
Tukikelpoisuutesi (ja Medicaid-kelpoisuus 31 maassa, jotka ovat laajentaneet Medicaidia) riippuu MAGI: sta. Mutta varallisuuskoetta ei ole.
Jotkut ACA: n vastustajat ovat huomanneet virheen, ja valittavat, että ihmiset, joilla on miljoonia dollareita investointeja, voivat saada palkkioavustuksia vaihtoon. Tämä pätee, vaikka verotulojen ulkopuoliset tilit (401 k, IRA, HSA jne.) Ovat verotuloja. Joten yksi henkilö, joka ei työskentele, mutta ansaitsee 50 000 dollaria investointivoitoista vuoden aikana verotettavassa tilissä, ei ole oikeutettu palkkioavustuksiin vaihtoon (yläraja on tällä hetkellä 48,240 dollaria yksittäiselle henkilölle).
Sairausvakuutuksen verohelpotukset ovat normi
On myös tärkeää huomata, että ACA: n palkkioavustus on vain verohyvitys. Ihmisille, jotka saavat sairausvakuutuksensa työnantajalta - joka on suurin osa ikääntyneistä amerikkalaisista - on aina ollut merkittäviä verohelpotuksia. Työnantajan maksamien palkkioiden osuus työntekijälle on verovapaata korvausta. Ja työntekijän maksaman palkkion osuus on vähennetty ennen veroja.
Tällä järjestelyllä ei ole koskaan ollut mitään omaisuuden testausta - tai tulotestejä kyseisen asian suhteen.
Toisaalta yksittäiset sairausvakuutusmaksut ovat vain täysin verovähennyskelpoisia itsenäisille ammatinharjoittajille. Ihmiset, jotka ovat ostaneet oman kattavuutensa mutta jotka eivät ole itsenäisiä ammatinharjoittajia (esimerkiksi he työskentelevät sellaiselle työnantajalle, joka ei tarjoa kattavuutta) voivat sisällyttää sairausvakuutusmaksut vuoden sairauskuluihinsa, mutta vain sairauskulut, jotka ylittävät 7,5 prosenttia tuloista voidaan vähentää. Tämä kynnys nousee 20 prosenttiin vuonna 2019. [Se oli 7,5 prosenttia, mutta ACA lisäsi sen 10 prosenttiin vuoteen 2017 mennessä. Joulukuussa 2017 käyttöön otettu veronkevennys ja työlainsäädäntö alensi kuitenkin kynnyksen takaisin 7,5: een prosenttia 2017 ja 2018.]
Nyt, kun ACA tarjoaa premium-tukea monille miljoonalle yksittäiselle sairausvakuutusyritykselle, se on lähinnä tasa-arvoinen toimintaedellytyksistä niille, jotka ostavat omaa sairausvakuutustaan ja jotka saavat vakuutuksen työnantajalta (vaikka ihmiset, jotka ansaitsevat yli 400 prosenttia köyhyyden tasosta ja ostavat oman sairausvakuutuksensa ovat edelleen epäedullisessa asemassa verotuksellisesti verrattaessa vastaaviinsa, jotka saavat työnantajan tukeman sairausvakuutuksen).
Henkilö, jolla on miljoona dollaria säästöä, mutta vain 30 000 dollaria vuodessa tuloja (joko sijoitustulot tai tulot työpaikasta tai näiden yhdistelmä) voivat hyötyä ACA: n palkkioista. Jotkut ACA: n vastustajat ovat valittaneet, että tämä on epäoikeudenmukainen ja että se hyödyntää ACA: n "porsaanreikiä".
Mutta jos kyseinen henkilö työskentelisi sairausvakuutusta tarjoavalle työnantajalle, hän saisi verovapaata korvausta työnantajan maksuosuuksien muodossa ja maksaisi oman osuutensa palkkioista ennen veroja. Hän saattaa maksaa kuukausittain vain 100 dollaria (tai ei ollenkaan, riippuen siitä, kuinka paljon hänen työnantajansa on). Ja vielä sitä harvoin pidetään porsaanreikänä, eikä sitä pidetä rikkaina ihmisinä "hyödyntäen" järjestelmää.
Näistä näkökulmista katsottuna ACA: n palkkio- verohyvitykset ovat yksinkertaisesti auttaneet asettamaan yksittäisen sairausvakuutuksen paremmaksi kuin työnantajan sponsoroima sairausvakuutus. Ja kyllä, he ovat myös mahdollistaneet, että alle 65-vuotiaat voivat ryhtyä itsenäisiin ammatinharjoittajiin, osa-aikatyöhön tai varhaiseläkkeeseen huolimatta siitä, että sairausvakuutusmaksut saavat kaikki säästöt ennen kuin he tavoittaa Medicare-ikä.
> Lähteet:
> Congress.gov. HR1, veronkevennykset ja työlainsäädäntö. Enacted 12/22/2017.
> Terveys- ja henkilöstöpalvelut. Apulaispäällikkö suunnittelua ja arviointia varten. Köyhyyssuuntaviivat. Yhdysvaltojen liittovaltion köyhyyden suuntaviivat, joiden avulla määritetään tukikelpoisuus tietyille liittovaltion ohjelmille.
> I sisäinen tulovirasto. Vakuutusmaksu - perusteet.