Mitkä lääketieteelliset kulut ovat verovähennyskelpoisia?
Syöpä on kallis tauti. Samanaikaisesti, kun kohtaat copays, deductibles ja hoitokuluja (starters), monet ihmiset eivät voi jatkaa työskentelyään, ainakin kokopäiväisesti. Lisäksi kumppanit ja aviopuolisot tulevat usein perheiden hoitajiksi, mikä vähentää tuloja myös tuosta suunnasta. Yhtälö, jossa menot vievät enemmän ja vähemmän tehdään, voi olla samanlainen stressi ja jopa paniikki, kun on jo tarpeeksi huolehtia.
On kuitenkin olemassa muutamia asioita, joita voit vähentää taloudellista stressiä. Sinun syövän sosiaalihenkilöstölleen voi olla ehdotuksia taloudellisesta tuesta tai kustannusten vähentämisestä, mutta jotain voi tehdä heti, mikä voi olla erilainen. Jos aloitat nykypäivän hoitokulujen huolellisen kirjaamisen, saatat huomata, että olet tallentanut huomattavan määrän rahaa verotusaikaan.
Syöpä ja verovähennykset lääkärikuluihin
"Vaikein asia ymmärtää on tuloverotus." - Albert Einstein
Vuodesta 31.12.16 alkaen lääkärin vähennysten on ylitettävä mukautetut bruttotulot 10 prosenttia (ennen 7,5 prosenttia ennen tätä ajanjaksoa). Monet ihmiset lannistuvat katsomaan tätä, eivätkä usko, että kustannukset olisivat niin korkeat. Silti monet ovat yllättyneitä, kun ne lisäävät kaikki kulut (ks. Alla oleva esimerkki) ja havaitsevat, että ne voivat saada merkittävän verotaakan.
Ennen kuin hylkäät lääketieteelliset vähennykset irrelevantina tilanteestasi, ota aikaa selvittää vähennyskelpoisten kulujen tyypit. Millaisia tietoja haluat säilyttää? Onko aika palkata kirjanpitäjä? Entä vakuutusmaksut?
Määritettäessä vähennettävissä oleva lääkärikustannus
Laskentakulut, jotka voidaan vähentää, sisältävät maksuja "taudin diagnosoimiseksi, parantamiseksi, lieventämiseksi, hoidoksi tai ennaltaehkäisemiseksi tai hoitojen maksuihin, jotka vaikuttavat kehon rakenteeseen tai toimintaan".
Lääketieteelliset kulut, jotka ovat vähennyskelpoisia
Lääketieteelliset kulut, joita ei ole maksettu sairausvakuutuksen tai terveydenhoitosuunnitelman perusteella, voivat olla vähennyskelpoisia. Muista, että nämä kulut on maksettava käteisellä, luottokortilla tai sekillä, sen vuoden aikana , jolta teet veroja. Kulut, jotka voivat olla vähennyskelpoisia, ovat:
Vakuutusmaksut
- Yksityisten sairausvakuutussuunnitelmien maksut.
- Et voi vähentää työnantajan maksamia palkkioita tai työnantajan korvaamia palkkioita. Et myöskään voi vähentää vakuutusmaksuja, jotka kattavat rajan menetyksen tai korvauksen menettämisen.
- Medicare Part B (täydentävän sairausvakuutus) ja Medicare Part D (vapaaehtoinen reseptilääkevakuutus) ovat vähennyskelpoisia, mutta ei Medicare Part A (sairausvakuutus).
- Jotkut pitkäaikaiset sairausvakuutusmaksut ovat vähennyskelpoisia.
- Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit kuitenkin saada itsenäisen ammatinharjoittajan sairausvakuutuksen vähennyksen liiketoiminnan kustannukseksi. Sen sijaan, että maksetut vakuutusmaksut eriteltyinä vähennetään, kyseessä on sopeuttaminen tuloihin. Katso julkaisu 535. Jos et väitä minkään itsenäisen ammatinharjoittajan sairausvakuutusyrityksen vähennystä, voit sisällyttää jäljellä olevat kustannukset lääkärin kustannuksiksi henkilökohtaisiin eriteltyihin vähennyksiin.
Maksut terveydenhuollon tarjoajille, mukaan lukien asiantuntijat
Maksut lääkäreille ja muille lääkäreille, joita vakuutus ei kata tai jotka korvaavat vakuutukset, ovat vähennyskelpoisia. Omavastuuosuudet, jotka maksat ulos taskusta, ovat myös vähennyskelpoisia.
Sairaanhoitohoito
Sairaalaan, kuntoutuskeskukseen tai hoitohenkilökuntaan kuuluva sairaalahoito on vähennettävissä, kunhan vakuutusturva ei ole maksettu tai terveydenhuollon säästötili (HSA) tai joustava säästötili (FSA) . Ateriat ja majoitus sairaalassa (mutta ei avohoidossa) hoito on vähennettävissä.
Syöpäkohdat
Sairauksien vähentämiseen voidaan hakea osa syöpähoidoista (kuten leikkaus, sädehoito, kemoterapia, kohdennetut hoidot ja immunoterapia ), joita vakuutus ei kata.
Reseptilääkkeet
Osuus reseptilääkkeistä, joita vakuutus ei kata. ja huumausaineiden rinnakkaiskustannukset ovat vähennyskelpoisia.
Peruukit
Peruukit ovat vähennyskelpoisia, jos ne ostetaan kemoterapiaan aiheuttamaan hiustenlähtöön .
Uudelleenrakentava leikkaus
Hoitokustannuksiin kuuluu muun muassa sairauden, onnettomuuden tai sairauden häiriintymiseen liittyvien sairauksien ennaltaehkäisevä leikkaus, esimerkiksi mastectomian jälkeinen rintojen rekonstruktio . Myös synnynnäisiä poikkeavuuksia koskevat leikkaukset ovat vähennyskelpoisia. Kosmeettisista syistä johtuvat leikkaukset, kuten rasvaimu, eivät ole vähennyskelpoisia.
Mielenterveyskäsittely
Vierailut mielenterveysalan ammattilaisten kuten psykiatrien ja psykologien kanssa ovat vähennyskelpoisia kuluja.
Therapies
Luovutukset, kuten fyysinen hoito tai työterapia, jos ne eivät kuulu vakuutuksen piiriin, ovat vähennyskelpoisia
Visio ja kuuleminen
Silmälääkäriin tai optometriseen (vakuutusmaksuihin kuulumattomaan osaan) liittyvien tapaamisten lisäksi vähennyskuluihin kuuluvat silmälasit, piilolinssit ja liuos piilolinssien puhdistamiseksi. Korjaava silmäkirurgi (LASIK) on vähennyskelpoinen kustannus, samoin kuin kuulokojeet.
hammas-
Ehkäisevää hammashoitoa, kuten hampaiden puhdistusta, hampaiden tiivisteiden käyttöä ja fluoridihoitoja, katetaan. Hoidetaan hampaiden sairauksia kuten hampaiden täyttöjä , samoin kuin menetelmät, kuten irrotukset, röntgenkuvat ja ortodonttiset hoidot, kuten hammasrattaat, vääriä hampaita ( hammasproteesit ) ovat vähennyskelpoisia, mutta kosmeettiset palvelut, kuten hampaiden valkaisu eivät ole vähennyskelpoisia.
Vaihtoehtoiset terapiat
Maksut vaihtoehtoisille lääkäreille, kun niitä käytetään perinteisen syöpäkäsittelyn yhteydessä. Esimerkkejä ovat:
- Kiropraktiikka
- Kristitytieteen harjoittajat
- Integroivat syövän hoidot (vaihtoehtoiset hoitomuodot yhdistettynä perinteiseen hoitoon) mukaan lukien akupunktio ja hierontahoito .
- Muut integroivat (ei-perinteiset lääkärit) palveluntarjoajat, kuten hierontaterapeijat, naturopatiat ja ravitsemusterapeutit.
Jotkut ravintolisät
Yleisesti ottaen ravintolisät eivät ole verovähennyskelpoisia, vaikka lääkärisi olisi suositeltavaa. Lisäosa voi olla vähennyskelpoinen, jos lääkäri suosittelee tiettyä sairaustilaa. Esimerkiksi D-vitamiinivalmistetta, jota lääkäri suosittelee syövän potilaan D-vitamiinin puutteen vuoksi, voi olla vähennettävissä. Toinen esimerkki olisi painon edistämislisäaineen käyttö, joka on suunniteltu syövän kakkeksia (vakava tila, joka tuntuu olevan vastuussa 20 prosenttia syöpäkuolemista Yhdysvalloissa).
Matkustaminen lääketieteellisiin syihin
Niin kauan kuin matkustamisen ensisijainen syy on lääketieteellinen hoito - ei mielihyvää, eikä rentoutumista tai yleistä terveydentilaa, vaikka lääkäri suosisi sitä - matka voi olla vähennettävissä. Vähennettävät kulut ovat:
- Kuljetus sairaalaan ja sairaalahoidosta, mukaan lukien matkustaminen sairaaloihin ja klinikoihin, apteekeihin ja hoitoihin. Tavallinen mittarilukema auton käyttämiseksi vuoden 2014 veroilmoituksille on 24,5 senttiä mailia kohti. Myös vähennyskelpoisia ovat pysäköintimaksut ja tietullit (mutta ei huoltopalvelut, autovaraukset, autovakuutukset tai poistot.) Taksimaksut, bussimaksut, junamatkat, hinnastot ja lentoliput ovat vähennyskelpoisia kuluja.
- Autossa asennetut erikoisvarusteet, jotka on suunniteltu erityisesti vammaisten käyttöön, kuten käsiohjaimet. Voit myös sisällyttää kulut autolle, joka on erityisesti suunniteltu pitämään pyörätuolia.
- Majoitus itsellesi ja hoitajalle. Maksimi, joka voidaan vähentää päivässä, on 50 dollaria per henkilö.
- Ateriat ei saa vähentää paitsi sairaalahoidon aikana.
Matka lääketieteellisesti liittyviin konferensseihin
Osallistumismaksut ja matkustukset seminaareihin ja konferensseihin, jotka liittyvät omiin kroonisiin olosuhteisiisi tai puolisosi tai huollettaviin henkilöihin, ovat vähennyskelvottomia kuluja, kun kustannukset ovat "ensisijaisesti välttämättömiä sairaanhoidon tarpeita varten". Et voi vähentää aterioita tai majoitusta. Esimerkki osallistuu konferenssiin päivittäin elävistä syöpäkäsittelyn haittavaikutuksilla.
Täydentävät hoidot / ohjelmat / neuvonta
- Tupakoinnin lopettamisohjelmat katetaan (mutta nikotiinivaihto, kuten nikotiinipakkaukset tai nikotiinikumi). Niihin kuuluvat lääkemääräykset, joiden tarkoituksena on helpottaa nikotiinin poistumista oireita (kuten Chantixia).
- Painonpudotusohjelmat, jos ne on määrätty tiettyyn tilaan, kuten liikalihavuuteen. Näiden ohjelmien suosittelemat elintarvikkeet eivät ole vähennyskelpoisia.
- Alkoholin ja huumeriippuvuuden hoitokodit.
Palvelueläimiin liittyvät kustannukset
Eläinlääkintäkustannukset eivät yleensä ole vähennyskelpoisia. Poikkeuksena ovat palvelevat eläimet, kuten näkö-silmä-koirat (sokeiden opaskoirat) ja epilepsia-koirat. Äskettäin myös "mielenterveys" -eläimistä aiheutuvat kulut ovat vähentyneet. Koska masennus, ahdistuneisuus ja jopa posttraumaattinen stressi ovat yleisiä syöpäpotilaissa, ja koska lemmikkieläinten hoito vaikuttaa hyödylliseltä myös syöpää sairastaville, tämä saattaa olla jotain keskustelua oman onkologin kanssa.
Henkilökohtaiset apuvälineet
Kestäviä lääketieteellisiä laitteita, kuten kävelijöitä, tuoleja, joissa on avusteiset nostotoiminnot, tarttimet, happi- ja happilaitteet, CPAP, pyörätuolit, kourut ja keinotekoiset raajat ovat vähennyskelpoisia.
Korjaava oppiminen vammaisille lapsille
Esimerkiksi dyslexic-lapselle tehtävä korjaava käsittely.
Kotihoidon hoito
Kotisairaanhoito on vähennyskelpoinen kustannus, mutta vain se osuus, joka liittyy yksinomaan lääketieteelliseen hoitoon (esimerkiksi kodin terveydenhuollon kotihoidon aikana käytetty aika ei ole vähennyskelpoinen.)
Terveyden kuntoa parantavat parannukset (pääomakulut)
Perheparannukset ja erikoislaitteet voidaan vähentää sairauskuluina, jos käyttötarkoitus on lääketieteellisistä syistä sinulle, puolisollesi tai huollettaville. Tätä vähennystä pienentää arvonnousu, joka parannus vaikuttaa omaisuuttesi. Esimerkkejä ovat:
- Rakentaminen sisäänkäynti ramppi (t) kotiisi.
- Ulko- ja sisäovien ja käytävien laajentaminen.
- Kaiteiden asentaminen ja tuki- / nappipesät sekä ovien muokkaaminen.
- Tallentaminen tai laskeminen kaapit tai laskurit esteettömyyden saavuttamiseksi.
- Hissit, kuten ne, jotka liikkuvat portaita.
- Estimoida kodin ulkopinnan esteettömyyttä.
- Varoitusjärjestelmien, kuten palohälytysten ja savuhälytysten, muuttaminen.
- Sähkölaitteiden ja pistorasioiden muokkaus.
- Lyijypohjaisen maalin poistaminen, joka on huonossa kunnossa tai lapsen ulottuvilla.
- Allas tai kylpylä, jos se on suunniteltu tarjoamaan lääketieteellistä hoitoa (miinus mikä tahansa arvo, jota se lisää kotiisi.)
Mikä EI ole vähennyskelpoinen?
- Vakuutus, jonka työnantaja maksaa. Et voi vähentää maksuja työnantajasi rahoittamalle sairausvakuutukselle, elleivät nämä palkkiot ole sisällytetty W2-lomakkeen 1 kohtaan.
- Et voi vähentää terveydenhoitosäästötiliäsi tai joustavaa kulutustiliäsi kattamia kuluja (koska ne perutaan ennakkoon.)
- Vakaa lääkitys (lääkkeitä, joita voit ostaa ilman reseptiä), vaikka lääketieteellistä toimittajaa suosittaisiin (esimerkiksi aspiriinia sydänsairauksiin).
- Matka, joka on yleisen terveydentilan parantamiseksi, vaikka lääkäri suosisi sitä.
- Hautaus- tai hautauskulut.
- Hygieniatuotteet, kuten hammastahna tai kosmetiikka.
- Ohjelmat terveyden parantamiseksi yleisesti.
- Suurin osa kosmeettisista kirurgiasta, kun menettelyn tarkoituksena on parantaa ulkonäköä ja "ei merkitse mielekkäästi kehon asianmukaista toimintaa tai ehkäistä tai hoitaa sairautta." Esimerkiksi rasvaimu, kasvohissit, hampaiden valkaisu, hiustensiirto ja karvanpoisto (elektrolyysi) eivät olisi vähennyskelpoisia. Jos leikkaus on tarpeen onnettomuuden tai taudin seurauksena (esimerkiksi rintalastan rekonstruointi) tai synnynnäisen epämuodostuman vuoksi, kustannukset olisivat verovähennyskelpoisia.
- Nikotiinikorvaushoito, kuten nikotiinipakkaukset ja nikotiinikumi.
- Ravitsemukselliset lisäravinnot, ellei lääkärisi määrää lääkärisi erityisestä sairaudesta.
- Ruokavalio.
- Terveysklubien jäsenyydet.
Lomakkeet, joita tarvitset tiedostoon / apuun
Jotta voit hakea lääketieteellisiä vähennyksiä, sinun on toimitettava aikataulu A (lomake 1040), ei 1040 EZ tai 1040 yksin.
Voit ladata lomakkeita ja julkaisuja tai tilata nykyisiä tai aikaisempia lomakkeita ja ohjeita soittamalla numeroon 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Jos sinulla on kysyttävää, tutustu IRS.govin tietoihin tai soita numeroon 1-800-829-1040.
Tarvitsetko kirjanpitäjän?
Kaikki eivät tarvitse kirjanpitäjän palveluja lääketieteellisen vähennyksen saamiseksi, mutta pitäkää tämä mielessä: se voi olla penny-viisas ja dollarin tyhmä olla tekemättä.
Yleisiä vinkkejä lääkärin verovähennysten hoitamisesta
- Aloita kansion ja muistikirjan pitäminen päivänä, jona sinua diagnosoidaan, tai niin pian kuin mahdollista.
- Tallenna kaikki kuitit.
- Ihannetapauksessa kirjoita kaikki ostokset ja laskut, jotka maksettiin maksun suorittamishetkellä.
Lopuksi, tutustu esimerkki siitä, kuinka tyypillinen (vaikka hypoteettinen perhe) pystyi pienentämään veronsa määrittämällä lääkärin vähennykset. Pidä mielessä, että se on yhdistelmä ei vain lääkärin kulut syöpä, vaan sairauskulut aiheutuvat teidän puoliso ja huollettavia lapsia.
Esimerkki siitä, miten vähennykset voivat auttaa perheen syöpäsairauksien kanssa
10 prosentin rajoitus saattaa vaikuttaa korkealta, mutta nopea hypoteettinen (mutta äärimmäisen äärimmäinen) esimerkki voi auttaa selventämään tätä. Harkitse 5-vuotiaan perheen, jossa on yksi vanhempi, jolla on keuhkosyöpä, 3 huollettavia lapsia, yhdistetty bruttotulo 55 000 dollaria vuodessa ja yksityinen sairausvakuutus (isä on freelancer eikä hänellä ole työnantajan sponsoroimaa sairausvakuutusta) vähennyskelpoisia.
- Hyvitetyt sairausvakuutusmaksut 761 dollaria kuukaudessa, yhteensä 9132,00 dollaria.
- Äidin poissaolokustannukset keuhkosyöpään sisältävät 3500,00 dollaria katetuista, ei-palautetuista kliinisistä vierailuista, sairaalaproksista ja hapen tarvikkeista. Matkustaminen lääketieteellisiin tapaamisiin 90 mailin päässä kotoa kemoterapiasta, sädehoidosta, leikkauksesta ja klinikka-vierailusta tulee 2750 mailia (korvaus 24,5 senttiä per kilometri yhteensä 673,75 dollaria.) Äiti osallistui tupakoinnin lopettamiseen (ei korvata kustannuksia 200 dollaria.)
- Isä on diabeettinen. Pocket-kustannuksiin sisältyi matkustaminen (ei lisätty tähän) ja lääkärin suositteleman konferenssin pääsykustannukset diabeteksen hoitamiseksi. Konferenssin kustannukset olivat 550 dollaria pari, ja matkakustannukset olivat 220 dollaria auton vähennyksen perusteella. Isällä oli myös korjaava silmäleikkaus, joka oli 3500 dollaria.
- Yksi lapsi kärsii oppimisvaikeudesta (dysleksi), joka vaatii korjaavaa käsittelyä 1200 dollarin kustannuksella.
- Kaksi lapsista on tällä hetkellä kappaletta. Kun hammasvakuutuksen piiriin kuuluva lapsi oli 1 000 dollaria, he maksoivat tarkastuksen yhteydessä vuoden aikana yhteensä 7000 dollaria hammaslääkärille.
- Ei-katettu hammashoito ja hammashoito saivat 530 dollaria.
- Yksi lapsella on piilolinssejä, jotka olivat vuodessa 360 dollaria. Yhteysratkaisu oli vielä 60 dollaria.
Tällöin perhe-eläkevakuutusmaksut, jotka eivät kuuluneet vakuutuksen tai terveydenhoitosuunnitelman piiriin, olivat 27 425,75 dollaria. Vuosittaisten perhe-etuuksien perusteella 55 000 dollaria ja 10 prosentin rajojen käytöstä vähennettäisiin yli 5 500 euron kulut. Jos vähennetään 10 prosentin raja, jäljelle jäävä 21 925,75 dollaria on lääketieteellinen vähennys. Jos syöpäterapeutti kirjoittaa sinulle tilauksen palvelukuljettajalle syöpään liittyvälle stressille (posttraumaattinen stressi on yleinen syöpäsairauksissa), voit jopa lisätä koiranruokaa ja eläinlääkäriliittoja tähän numeroon.
Vaikka tämä esimerkki voi tuntua äärimmäiseltä, pitää mielessä, että yksi kymmenestä syöpäpotilasta kuluttaa vuosittain yli 18 000 dollaria lääketieteellisissä kustannuksissa, ja että arvioidaan, että lääketieteelliset kustannukset ovat tekijä 60 prosentissa Yhdysvaltojen henkilökohtaisista konkurseista.
Bottom Line
On hyvä muistaa, että lääketieteellisen kulutuksen erittely ei ole tapa "maksaa" verojen maksamisesta vaan pikemminkin mahdollisuus välttää verojen maksaminen lääketieteellisesti liittyvistä kuluista, joita muuten ei aiheudu, jos olisit 100 prosenttia terveellistä. Loppujen lopuksi sinun on kärsittävä tuhoisan taudin fyysisen ja emotionaalisen vuoristoradan. Ja vaikka vähennykset, yhdistelmä lisääntynyt kulut ja vähentynyt kyky työskennellä syöpä voi olla katastrofaalinen taloudellisesti.
Seuraavat vaiheet
Kun olet harkinnut lääkärin vähennysten rajoituksia, saatat ihmetellä, miten voit vähentää kuluja tulevaisuudessa. Harkitse seuraavat ajatukset:
- Jatkossa, harkitse lääketieteellisten toimenpiteiden kasvattamista kalenterivuoden aikana (syystä). Esimerkiksi jos sinulla on sairaalahoito syöpään, voit harkita aikataulun siihen lonkkamuutokseen, jonka olet odottamassa, samoin kuin myöhässä kolonoskopiassa samalla vuosi 10 prosentin raja-arvon saavuttamiseksi.
- Katso muita verosuunnitteluvaihtoehtoja, kuten joustavia menotilejä (FSA).
On myös erittäin hyödyllistä hakea apua, jos taistelette. Sinun syöpäpoliklinikkosi sosiaalityöntekijä voi olla ehdotuksia, mukaan lukien tiedot potilasohjelmista lääkkeille. Useilla lääkeyhtiöillä on reseptilääkeohjelmia. Järjestösi tietyntyyppisen syövän tyypillesi voi olla resursseja ja ihmisiä, joista voit puhua vaihtoehtoista. Jos sinulla on huolta työstä, voittoa tavoittelematon organisaatio Syöpä ja ura-alueet tarjoavat runsaasti tietoa oikeuksistasi työpaikoilla ja muissa. Lopuksi, osallistuminen online-syöpäyhteisöön voi olla korvaamaton, koska se voi antaa sinulle mahdollisuuden puhua muiden kanssa, jotka ovat kohdanneet samankaltaisia haasteita matkan aikana.
> Lähteet:
> American Cancer Society. Sairausvakuutuksen ymmärrys. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Valtiovarainministeriön sisäinen tulovirasto. Julkaisu 502 Lääketieteelliset ja hammaslääketieteelliset kulut käytettäviksi 2017: n palautusten valmistelussa. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Sisäinen tulovirasto. Aihe 502 - Lääketieteelliset ja hammashoitomenot. Päivitetty 31.1.18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html