Terveydenhuollon menot vs. joustavat menotilit
Terveyden säästötilit ja joustavat kulutustilit auttavat pienentämään tuloverotasi säästämällä rahaa lääketieteellisiin kuluihin. Samankaltaisuudet kuitenkin pysähtyvät siellä. Mitä sinun pitäisi tietää HSA: n ja FSA: n välisistä eroista, jotta voit valita sinulle parhaiten sopivan vaihtoehdon? Mitkä ovat näiden suunnitelmien edut ja haitat?
Erot HSA: n ja FSA: n välillä
HSA: n ja FSA: n välillä on monia eroja, ja ilman että näette tarkasti näitä, saatat tuntea olevansa sekava. Katsotaanpa joitakin tärkeimpiä eroja.
HSAs & FSAs eroavat kenellä on tili
Kun käynnistät joustavan menotilin (FSA), et itse omista tiliä; työnantaja tekee. Et voi ottaa sitä mukanasi. Joissakin tapauksissa jopa menettää rahat siinä rahasummassa, jonka olet antanut palkkasi mukaan - työnantajallesi. Tämä voi tapahtua siitä, jätätkö työsi vapaaehtoisesti vai päästätkö sen irti.
Kun avaat Terveyssäästötilin (HSA), sinulla on tili ja kaikki rahat siinä. Otat sen mukanasi, kun liikutat, muutat työpaikkoja ja vaikka menetät sairausvakuutuksen.
Menot Vs Saving
Joustavat menotilit on suunniteltu kannustamaan sinua käyttämään kaikkea tai kaikkia rahaa siinä. Terveyssäästötilit puolestaan on suunniteltu kannustamaan sinua säästämään .
Et voi sijoittaa varoja rahastolle, joten et ansaitse korkoa sille. Mikä vielä pahempaa, menetät käyttämättömät varat työnantajalle vuoden lopussa; se käyttää sitä tai menetä sen. Työnantajilla on oikeus maksaa käyttämättömiä varoja jopa 500 dollariin FSA: lle ensi vuonna, mutta heillä ei ole velvollisuutta tehdä niin.
Kaikki yli 500 dollaria, joka jätetään käyttämättä tilillesi vuoden lopussa, häviää työnantajan rahojesi kautta.
Toisaalta, voit mennä niin monta vuotta kuin haluat, ilman kulutusta rahaa HSA, ja toisin kuin FSA, rahat ovat edelleen siellä. Työnantaja ei voi koskettaa sitä. Ei ole vuoden lopun määräaikaa käyttää sitä tai menetä sitä.
Sen sijaan, että voit vain sijoittaa tilillesi tekemättä mitään, voit sijoittaa rahat HSA: han. Korot ja tulot kasvavat verotuksessa. Et maksa veroja ansioista tai maksuista, kun peruutat ne, jos käytät niitä pätevien lääketieteellisten kulujen varalta.
Tukikelpoisuusvaatimukset eroavat FSA: n ja HSA: n välillä
Jos haluat osallistua FSA: han, sinulla on oltava työnantaja, joka tarjoaa FSA: n. Työnantaja päättää kelpoisuusehdot. Tili on linkitetty työsi.
Osallistumalla HSA: han sinulla on oltava pätevä High Deductible Health Plan tai HDHP. Jos olet Medicare , et voi aloittaa HSA: ta. Jos sinulla on perinteisempi sairausvakuutus, joko HDHP: n tai HDHP: n sijaan, et ole oikeutettu. Jos joku muu voi vaatia sinusta riippuvuutta veroilmoituksestasi, et ole oikeutettu, vaikka he eivät todellisuudessa vaadi sinua.
Jos sinulla on FSA, et voi aloittaa HSA: ta, ellei FSA ole rajoitetusti joustava menotili. Näitä erityisiä FSA: ita voidaan käyttää vain visioon ja hammashoitoon. Jos sinulla on FSA ja haluat aloittaa HSA: n, sinulla on kaksi vaihtoehtoa: tarkista työnantajan kanssa, onko FSA rajatarkastus FSA tai odota seuraavana vuonna ja päästä eroon FSA: sta.
HSA on suunniteltu auttamaan sinua selviytymään HDHP: n sairausvakuutusjärjestelmiin liittyvien korkeiden vähennystuotteiden kanssa. Vaikka HSA: n alkaminen saattaa liittyä työsi, tili ei ole yhteydessä työsi; se on liitetty HDHP-sairausvakuutustasi.
Itse asiassa sinulla ei edes tarvitse olla työtä aloittaa HSA.
Mitä tapahtuu tilillesi, kun menetät työpaikkasi
Jos menetät työpaikkasi, yleensä menetät FSA: n ja rahat siinä. Et voi edes käyttää FSA-rahaa maksaaksesi COBRA- sairausvakuutusmaksusi.
Sitä vastoin, kun menetät työpaikkasi, pidät HSA: n ja kaikki varat siinä. Jos menetät oman HDHP-sairausvakuutuksen työnsä mukana, sinun ei pidä antaa enemmän varoja HSA: lle, ennen kuin saat toisen HDHP-terveyttä koskevan suunnitelman. Voit kuitenkin edelleen nostaa varoja käytettäväksi tukikelpoisiin sairauskuluihin, vaikka sinulla ei olisi enää HDHP-maksua. Itse asiassa voit jopa käyttää HSA: n varoja maksamaan COBRA-sairausvakuutusmaksut tai maksamaan sairausvakuutusmaksut, jos saat valtion työttömyysetuuksia.
Kuka voi osallistua FSA vs HSA
Rahoitustarkastuksen kanssa vain sinä tai työnantajasi voi osallistua, ja monet työnantajat eivät halua. Rahoitustarkastuksen maksuosuudet tehdään yleensä ennen veroja maksetuista palkanlaskennan vähennyksistä, ja sinun on sitouduttava siihen, että jokaisesta palkkasummasta otetaan tietty määrä koko vuodelta. Kun olet tehnyt rahoitussitoumuksen, et saa muuttaa sitä vasta seuraavaan avoimeen ilmoittautumisjaksoon saakka.
HSA: n avulla et ole lukittu koko vuoden maksuosuuksiin. Voit muuttaa maksuosuutta, jos haluat. Jokainen voi osallistua HSA: een: työnantajaasi, sinä, vanhempasi, vanhempasi, kuka tahansa. Kaikkien lähteiden osuus ei kuitenkaan saa ylittää IRS: n asettamaa vuotuista enimmäisrajaa.
Voit osallistua enemmän HSA kuin FSA
IRS-säännöt rajaavat, kuinka paljon verottomia rahaa voit squirrel away molemmissa HSAs ja FSAs. Rahoitustarkastuksen osalta voit sallia jopa 2650 dollaria vuonna 2018. Työnantajasi voi kuitenkin asettaa tiukemmat rajoitukset FSA-maksuihin, jos se valitsee.
Kuinka paljon voit osallistua HSA: n muutoksiin vuosittain ja riippuu siitä, onko sinulla perheen HDHP-kattavuus vai vain yksi HDHP-kattavuus.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Itsevarma kattavuus alle 55-vuotiaana | $ 3,400 | $ 3.450 |
| Perheikäisyys alle 55-vuotiaana | $ 6.750 | $ 6.900 |
| Itsenäinen kattavuus 55+ | $ 4.400 | $ 4.450 |
| Perheikäisyys 55+ | $ 7.750 | $ 7.900 |
Kuka on vastuussa HSA: n ja FSA: n poistoista
Koska työnantajasi teknisesti omistaa FSA-tilisi, tämäntyyppisten tilien hallinnollinen rasitus kuuluu työnantajallesi. Esimerkiksi työnantajan velvollisuutena on varmistaa, että rahastoilta perutut varat käytetään vain tukikelpoisiin sairauskuluihin.
HSA: n avulla apu pysähtyy kanssasi. Olet vastuussa HSA-talletusten ja nostotilien kirjanpidosta. Sinun on pidettävä riittävät tiedot, jotta IRS: lle näytettäisiin, että olet käyttänyt irtisanomisia tukikelpoisista sairauskuluista, tai sinun on maksettava tuloveroa ja 20 prosentin sakkoa kaikista peruutetuista varoista. Joka vuosi, kun teet talletuksen tai nostat HSA: lta, sinun on toimitettava lomake 8889 liittovaltion tuloveroihin.
HSA Vs FSA-vain voidaan käyttää hätärahastoon
Koska omistat HSA: n, sinä olet se, joka päättää, milloin ottaa rahat pois ja mitä käyttää. Jos päätät ottaa sen pois jotain, joka ei ole kelvollinen lääketieteellinen kustannus, maksat sille jäykkää 20 prosentin rangaistusta. Lisäksi kyseiseen vuoteen lisätään myös ei-lääketieteelliset nostot, joten maksat myös korkeammat tuloverot.
Vaikka sitä ei ehkä suositella, ja se ei välttämättä ole varma tapa käyttää varoja HSA: ssa, voi olla mukava tietää, että sinulla on kasa rahoja, joihin pääset hätätilanteessa, jos tarvitset. Sinun on kuitenkin oltava valmis maksamaan rangaistukset.
Rahoitustarkastuksen avulla et saa nostaa rahaa mihinkään muuhun kuin hyväksyttävään lääketieteelliseen kustannukseen. Jos talosi poltetaan alas ja sinä ja lapsi kohtaavat elää kadulla ... kovaa onnea. FSA: n rahaa ei voi käyttää asumiseen, ei väliä kuinka epätoivoinen olet.
HSA Vs FSA-vain yksi voidaan auttaa suunnittelemaan eläkkeelle
Vaikka valtiovallasta ei oteta huomioon eläkevakuutusrahastoja, HSA: ita käytetään yhä useammin kuin eläkkeelle siirtyminen. Koska FSA: ta voidaan käyttää tukikelpoisiin lääketieteellisiin kuluihin tai menettää vuoden lopussa, se ei voi auttaa sinua suunnittelemaan eläkkeelle siirtymistä (paitsi säästämääsi rahaa ja muutoin sijoittaa verotonta lääketieteellistä syytä).
FSA vs. HSA-vain yksi voit vetää rahaa, jota et ole vielä tallentanut
HSA: n avulla voit vain nostaa rahaa, joka on tosiasiallisesti tilillä. Rahoitustarkastuksen avulla voit kuitenkin peruuttaa koko vuosimaksun heti, kun olet tehnyt ensimmäisen vuoden maksuosuuden.
Oletetaan esimerkiksi, että olet sitoutunut antamaan 1200 dollaria vuodessa, eli 100 dollaria kuukaudessa, vähentää palkanlaskennan ja tallettaa FSA: han. Jos sairastat ja maksat koko 1,500 dollarin sairausvakuutustodistuksen helmikuussa, sinulla on vain 100 - 200 dollaria FSA: ssa. Ei ole ongelmaa, voit peruuttaa koko vuotuisen 1200 dollarin panoksen, vaikka et ole vielä antanut sitä vielä.
Sinulla on negatiivinen FSA-saldo, mutta maksuosuudet jatkuvat jokaisen palkanmäärityksen mukaan. Vuoden lopussa FSA-saldo on nolla. Entä jos jätät työpaikkaasi ennen vuoden loppua? Sinun ei tarvitse maksaa eroa takaisin!
HSA vs. FSA eri elämänvaiheissa
Vaikka HSA: n ja FSA: n välillä on monia kirjanpitotyypin eroja, myös suunnitelman valinta voi laskea odotettavissa oleviin lääketieteellisiin kuluihin. Jos sinulla on pienet lapset ja olet suhteellisen terveellinen, FSA saattaa olla hyvä vaihtoehto kopioille ja muille kuluille, joita kohtaat. Jos kuitenkin kehität suurta terveydentilaa, ja HSA, joka on rakentamassa, voi lisätä kattavuutta näiden suurempien out-of-pocket -kulujen auttamiseksi.
HSA: n ja FSA: n välisten erojen alapuolella
Vaikka molemmat HSA: t ja FSA: t mainostetaan tapoja vähentää maksamasi veron määrää, on monia eroja. Lyhyt tiivistelmä, nämä suunnitelmat eroavat toisistaan:
- Kuka on tilin omistaja
- kelpoisuus
- Mitä tapahtuu, jos menetät työpaikkasi
- Kuka voi osallistua
- Kuinka paljon voit osallistua
- Kuka on vastuussa markkinoilta poistamisesta ja kuka on vastuussa asiakirjojen todentamisesta, jota käytetään lääketieteellisiin kustannuksiin
- Jos sitä voidaan käyttää hätätilanteessa
- Jos sitä voidaan käyttää suunnittelemaan eläkkeelle siirtymistä
- Jos voit nostaa rahaa, et ole tallettanut vielä
- Menot vs. säästäminen
- Riippuvatko varat vai loppuvatko vuoden lopussa
HSA: n tai FSA: n saaminen on yksi keino vähentää verotettavaa tuloa lääkärikuluihin. Ainakin hyödyllistä, summa, jonka voit osallistua, voi olla paljon pienempi kuin oman tasoriskin kulut, jos sinulla on suuri sairaus. Voit edelleen käyttää verotonta dollaria näihin kuluihin, mikäli summa, jota FSA tai HSA ei kata, ylittää 10 prosenttia mukautetusta bruttotuloksesta. Lisätietoja verojen vähennyksistä
> Lähde:
> Sisäinen tulovirasto. Aiheen numero: 502-Lääketieteelliset ja hammashoitomenot. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502