Sulautettu vähennys on järjestelmä, jossa yhdistyvät perhe- ja perheavustukset perheen sairausvakuutuksessa. Hyvin vähennettävissä olevat terveystoimenpiteet käyttävät usein kertyneitä vähennyksiä, mutta sulautetut verovähennykset ovat yhteisiä kaikille muille suunnitelmille, kun useat perheenjäsenet ovat mukana suunnitelmassa yhdessä.
Kun terveyttä koskevassa suunnitelmassa on otettu käyttöön omavastuuosuuksia, se tarkoittaa vain sitä, että yhden perheenjäsenen ei tarvitse täyttää koko perheen vähennyskelpoista vähennyskelpoisia etuuksia potkia.
Sen sijaan henkilön vähennyskelpoiset edut alkavat heti heti, kun hän on tavannut yksilöllisen vähennyksen, vaikka kattavuus olisi perheohjelmassa.
Vuodesta 2016 lähtien on olemassa uusia sääntöjä, jotka koskevat kokonaispakettikustannuksia, joita jokainen suunnitelmaan kuuluva henkilö voi joutua maksamaan palkkakustannuksissa vuoden aikana. Yhdistelmäkohtaiset vähennykset ovat edelleen sallittuja, mutta kaikkien perhesuunnitelmien on oltava upotettu yksittäisiin tasoihin. Tämä tarkoittaa, että vuonna 2017 yksikään perheenjäsenestä ei voida vaatia maksamaan yli 7 150 dollaria palkkakustannuksissa vuoden aikana (verkossa). Yläraja kasvaa 7,350 dollariin vuoteen 2018, vaikka monissa suunnitelmissa on edelleen laaja-alaisia rajoja, jotka ovat pienemmät kuin lain sallima enimmäismäärä.
Miten sulautettu vähennettävä työ?
Sulautetuilla vähennyksillä terveydenhoitosuunnitelmasi seuraa jokaiselle perheenjäsenelle kahta erityyppistä sairausvakuutuksen vähennyskelpoisuutta: yksittäiset vähennykset ja perhevähennys.
Perhevähennys on yleensä kaksi kertaa suurempi kuin yksilöllinen vähennys. Kun perheenjäsenellä on terveydenhuollon kustannukset, hänen maksetut rahat hänen henkilökohtaiseen vähennykseen saavat myös perhevähennyksen.
Kaksi tapaa kattaa potentiaalin, ja terveydenhoitosuunnitelma alkaa maksaa tietyn perheenjäsenen terveydenhoitokuluista:
- Perheenjäsenellä on ollut tarpeeksi henkilökohtaisia terveydenhoitokuluja, jotka hän on täyttänyt yksilölliset vähennykset. Tässä tapauksessa terveydenhoitosuunnitelma alkaa maksaa tämän henkilön kulut, mutta ei muiden perheenjäsenten terveydenhoitokuluja (ellei hoitoa ole katettu ennen vähennysoikeutta, kuten tietty ennaltaehkäisevä hoito tai hoito, joka on peitetty kopiolla eikä laskettu suhteessa vähennykseen).
- Useat eri perheenjäsenet ovat jokaisen maksaneet tarpeeksi yksittäisiä vähennyskelpoisia vähennyksiä, jotka yhdessä on vähennetty perhevähennyksestä. Tässä tapauksessa terveydenhoitosuunnitelma alkaa maksaa koko perheelle terveydenhoitokulut, jopa perheenjäsenet, jotka eivät ole maksaneet lainkaan omasta vähennyksestään.
Sulautetun perheen hyvät ja huonot puolet vähenevät
Sulautetun perhevähennyksen ongelma on se, että ainoa tapa, jolla voit tavata perhettä vähennettäväksi ja saada kattavuus koko perheelle, on yhdistämällä useiden perheenjäsenten yksittäiset vähennyskulut. (Tämä ei päde kokonaismäärältään vähennyskelpoiseksi.)
Kun suljettu vähennys, vaikka yksittäisillä perheenjäsenillä on hyvin korkeat terveydenhuollon kulut, nämä kulut yksinään eivät riitä perhevähennysten täyttämiseen.
Miksi? Koska heti, kun tämä yksilö täyttää alemman yksilöllisen vähennyskelpoisensa, hänen sairausvakuutuksen edut alkavat koitua ja alkaa maksaa. Hänet voidaan sitten velvoittaa maksamaan muuntyyppisiä kustannusten jakamista, kuten kopioita tai yhteisvastuuta , mutta muita poissulkevia kuluja ei saada hyvittämään perhevähennykseen . Ainoastaan rahat, jotka hän maksoi hänen henkilökohtaiseen vähennykseensa, saavat hyvityksen perhevähennykseen. Koska yksittäinen vähennys on pienempi kuin perhevähennys, yksi perheenjäsen ei voi tyydyttää itse koko perheen omavastuuta.
Tämä merkitsee sitä, että ainakin yhden muun perheenjäsenen olisi täytettävä myös vuoden aikana suoritettava yksilöllinen vähennyskelpoinen vähennyskelpoinen perimä vähennettävä perhe-etuisuutensa ja jälkikäteen saatavat etuudet, jotta potilaat voisivat osallistua kaikkiin perheenjäseniin.
Sulautetun perhevähennyksen etu on se, että vähennettävissä olevat sairausvakuutusetuudet potkaista perheen sairaita jäseniä nopeammin kuin muille perheenjäsenille. Koska nämä sairaat perheenjäsenet ovat korkeampia terveydenhoitokuluja, he saavuttavat yksilölliset vähennyskelpoisuutensa nopeammin kuin mitä heillä olisi, jos suunnitelmalla oli kokonaiskorvaus, ja sairausvakuutus alkaa sitten maksaa kaikista tai useimmista terveydenhuollon kuluista. Se on sulautetun vähennyskelpoisen järjestelmän ansiota, että heidän vakuutusturvansa hellittävät ja alkavat maksaa ennen kuin perhevähennys on täytetty.
Muutokset, jotka astuivat voimaan vuonna 2016
Kaikki edellä mainitut ovat edelleen voimassa, mutta uuden vaatimuksen rajoissa, että yksittäistä yksittäistä henkilöä ei voida vaatia maksamaan entistä enemmän veloituksettomista kustannuksista (verkossa) kuin kyseisen vuoden suurin sallittu tasku. Se oli 6 850 dollaria vuonna 2016, 7 150 dollaria vuonna 2017 ja 7 350 dollaria vuonna 2018.
Niinpä esimerkiksi ennen vuotta 2016 oli mahdollista saada terveyttä koskeva suunnitelma, jolla ei ollut sulautettuja vähennyskelpoisia tai upotettuja out-of-pocket -maksimia. Sanotaan, että suunnitelma oli 10 000 dollarin perhevähennys, ja sitten 100 prosentin kattavuus sen jälkeen ( tällainen suunnitelma oli vain yhteinen HDHPs ). Jos vain yksi perheenjäsen aiheutti lääkärin kuluja vuoden aikana, hänen olisi pitänyt maksaa 10 000 dollaria ennen kattavuutta. Tällainen suunnitelma ei enää ole sallittua, koska hänen tasavertaiset kustannuksensa olisi rajoitettava 7,150 dollaria vuonna 2017. Suunnitelmaan voi silti olla 10 000 dollarin perhevähennys, mutta useammalla kuin yhdellä henkilöllä olisi oltava lääketieteelliset kustannukset, jotta tämä vähennys voitaisiin saavuttaa.
> Lähteet:
> Terveyden ja hyvinvoinnin laitos. Potilasturva ja edullinen hoitolaki, HHS-hyvitys- ja maksuparametrit vuodelle 2015. Helmikuu 2015.
> Terveys- ja henkilöstöpalvelut. Potilasturva ja edullinen hoitolaki, vuoden 2018 hyvitys- ja maksuparametrejä koskeva HHS-ilmoitus, muutokset erityisiin ilmoittautumisjaksoihin sekä kuluttajaohjelmaan ja ohjattuun ohjelmaan . Joulukuu 2016.